來源：廣東省高級人民法院

案件提要

以虛擬貨幣為交易媒介，在互聯(lián)網(wǎng)虛擬貨幣交易平臺非法進(jìn)行外幣與人民幣的貨幣價值轉(zhuǎn)換，屬變相買賣外匯，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。

爭議焦點

被告人在虛擬貨幣交易平臺買賣與美元掛鉤的USDT（泰達(dá)幣），其行為是否構(gòu)成非法經(jīng)營罪？

基本案情

被告人陳某伙同鄒某（未到案）、黃某（未到案）商量以虛擬貨幣泰達(dá)幣作為交易對象，按美元價格兌換人民幣。商量好后，陳某在互聯(lián)網(wǎng)上的虛擬貨幣交易平臺向散戶收購泰達(dá)幣。因擔(dān)心被搶劫，便雇請被告人李某以保鏢身份護(hù)送與散戶交易的現(xiàn)金。2022年2月，在中山市某高速路口，陳某利用手機(jī)與黃某進(jìn)行泰達(dá)幣交易約81.4萬個，按當(dāng)天人民幣與美元的匯率進(jìn)行兌換共計人民幣510萬余元。租車返程途中，陳某、李某在檢查站被公安干警人贓俱獲，上述交易款項被當(dāng)場扣押。

裁判結(jié)果

大埔縣人民法院一審認(rèn)定，被告人陳某、李某無視國家法律，利用買賣虛擬貨幣的形式變相買賣外匯，情節(jié)嚴(yán)重，已構(gòu)成非法經(jīng)營罪。公訴機(jī)關(guān)指控的罪名成立，予以支持。根據(jù)二被告人在共同犯罪中所起的作用及認(rèn)罪態(tài)度，以非法經(jīng)營罪分別判處二人相應(yīng)刑罰及罰金。宣判后，二人均表示服判。

典型意義

泰達(dá)幣是一種與美元掛鉤的虛擬貨幣，其價格相對穩(wěn)定且可匿名在全球流通，然而泰達(dá)幣的高度流通性、匿名性、監(jiān)管困難性吸引了大量犯罪資本，買賣泰達(dá)幣的社會危害性極大。本案通過審理，確認(rèn)被告人以虛擬貨幣為媒介，進(jìn)行外幣與人民幣貨幣價值轉(zhuǎn)換的行為屬變相買賣外匯，構(gòu)成非法經(jīng)營罪，該定性及處理結(jié)果，對打擊涉及虛擬貨幣的新型領(lǐng)域犯罪案件具有積極意義。

對話法官

小編：

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羅仁昭：

根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條的規(guī)定，實施倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯行為，擾亂金融市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條第四項的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。審查本案時，我們了解到泰達(dá)幣是一種將加密貨幣與美元掛鉤的虛擬貨幣，是國外虛擬貨幣交易平臺的中間幣種，屬于穩(wěn)定價值貨幣美元的代幣，用戶可以隨時使用泰達(dá)幣與美元進(jìn)行1：1兌換。本案被告人用現(xiàn)金以低于平臺的價格收購“幣圈”散戶的泰達(dá)幣，再按美元的當(dāng)天匯率轉(zhuǎn)賣，賺取中間差價并從中獲利。根據(jù)本案主犯的供述，其為了收購泰達(dá)幣倒賣獲利，甚至向銀行貸款，貸款數(shù)額高達(dá)上百萬。這種大筆資金通過泰達(dá)幣兌換成美元的行為，必然會減少國家的外匯儲備，影響國家對外匯的宏觀管理，破壞了人民幣在國內(nèi)市場上的唯一合法地位，也極大干擾了外匯管理的有效性和合法匯率的穩(wěn)定性，擾亂正常的金融市場秩序，屬變相買賣外匯的行為，應(yīng)當(dāng)予以懲治。